2014 年 2 月 17 日，公司股东大会审议通过了《关于公司首次公开发行股票
式。公司单次用于回购公司股份的资金不低于2,000万元，且不高于上一个会计
年度归属于上市公司股东的净利润的30%。回购股票的资产金额来源于公司自有资金
100%。增持行为须在触发公司董事（不含独立董事）、高级管理人员增持公司
股票的启动条件之日起60日内完成。对于未来新聘的董事、高级管理人员，公司
则扣发违反承诺行为发生后6个月内全部工资、奖金、津贴及当年度50%的股东
公司将依法通知债权人，并向中国证监会、证券交易所等主管部门报送相关材料，
2014 年 2 月 17 日，公司股东大会审议通过了《关于修改公司章程（草案）
的可供分配利润的 30%(如存在以前年度未弥补亏损，则为弥补亏损后的可供分
因素，区分以下情形，并按公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属成熟期
例最低应达到 40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进
行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；公司发展
定或者股东大会决议的要求；（2）分红标准和比例是否明确和清晰；（3）相关
的决策程序和机制是否完备；（4）独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；
2014 年 2 月 17 日，公司股东大会审议通过了《关于公司未来三年（2014
年度-2016 年度）股东分红回报规划的议案》，公司未来三年的利润分配计划如
公司未来三年（2014 年-2016 年度）每年现金分红比例不低于当年实现的可
供分配利润的 35%（如存在以前年度未弥补亏损，则为弥补亏损后的可供分配利
三、根据公司2011年10月28日召开的2011年度第二次临时股东大会决议，
降了11.08%，在其他因素不变的情况下，使公司毛利率上升了2.77个百分点；2014
年度的吨采购价格比2013年度下降了11.83%，在其他因素不变的情况下，使公司
毛利率上升了2.36个百分点。然而，鉴于合成氨的周期大幅度波动的特点，不排除
按2014年的口径测算，在其他因素不变的情况下，合成氨价格每上升10%，
将造成公司年总利润下降1,576.50万元。合成氨价格对利润总额影响的敏感性
系数为-1.06。如果合成氨价格未来出现大面积上涨，将对公司的经营业绩造成一定
察行业内企业的最重要指标。如果出现重大的安全责任事故，将会面临停产整顿、
全生产先进单位”。依照国家行业主管部门自2006年起出具的安全检查报告，公
司各年度企业安全检查等级均为一级（A级）（自2009年起不再评级，公司已通
公司于2011年10月13日被认定为高新技术企业，有效期三年，2011年至2013
年公司本部按照15%的优惠关税缴纳所得税。2014年10月14日，公司再次被认定
为高新技术企业，有效期三年，2014年至2016年公司本部按照15%的优惠关税缴
纳所得税；公司子公司麻城凯龙和钟祥凯龙分别于2013年11月27日和2013年12
月16日被认定为高新技术企业，有效期三年，2013年至2015年麻城凯龙和钟祥凯
龙将按照15%的优惠税率缴纳所得税。报告期内，公司本部、麻城凯龙和钟祥凯
龙根据该项优惠政策减征的所得税合计金额分别为832.26万元、989.47万元、
976.36万元和427.55万元。该项优惠政策到期后，公司、麻城凯龙和钟祥凯龙能
题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）文件规定，“自2011年1月1日至
2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业
项目为主要经营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，经
企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳公司所得税”；“在《西
部地区鼓励类产业目录》公布前，企业符合《产业体系调整指导目录（2005年版）》、
《产业结构调整指导目录（2011年版）》、《外商投资产业指导目录（2007年修订）》
和《中西部地区优势产业目录（2008年修订）》范围的，经税务机关确认后，其
企业所得税可按照15%税率缴纳。《西部地区鼓励类产业目录》公布后，已按15%
《税务事项通知书》（恩市地税通[2012]8号）确认同意，恩施分公司符合公告条
件，同意恩施分公司2011年减按15%缴纳公司所得税，此后每年经备案后按照
15%的税率缴纳公司所得税。据此，报告期内公司恩施分公司分别享受税收优惠
发布了《西部地区鼓励类产业目录》，自2014年10月1日起施行。根据新发布《西
部地区鼓励类产业目录》规定，恩施分公司合乎条件，企业所得税按15%缴纳。
公司系经1994年6月8日原湖北省体改委鄂改生[1994]86号文、1994年6月9日
湖北省国防科工办鄂国企字[1994]46号文批准，按照《股份有限公司规范意见》
1996年12月26日，原湖北省体改委出具鄂体改[1996]399号《关于湖北襄沙
化工股份有限公司依公司法规范重新确认的批复》，同意襄沙化工厂、卫东机
筑工程总公司为公司发起人。上述规范后，公司发起人为襄沙化工厂、卫东机械、
本次发行前公司总股本为6,260万股，本次拟发行2,087万股，发行成功后公
后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6
个月期末收盘价低于发行价，其持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。若公
诺：“自凯龙化工股票上市之日起 36 个月内，不转让或委托他人管理本次发行
的 25%，在离职后 6 个月内不转让，离职 6 个月后的 12 个月内通过证券交易所
50%。本人所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公
司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上
市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6
承诺：“自凯龙化工股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托别人管理本次发
数的 25%，在离职后 6 个月内不转让，离职 6 个月后的 12 个月内通过证券交易
卫东控股集团有限公司”）持有公司 1,085,000 股，占发行前公司总股本的 1.73%。
柱（根据《民用爆炸物品品名表》[原国防科工委、公安部 2006 年第 1 号公告]
下游爆破服务领域拓展，目前已投资设立了 6 家爆破服务企业，2013 年、2014
为保证工业炸药主要原材料的供应，公司于 2005 年 10 月设立控股子公司钟
祥凯龙生产硝酸铵。目前已形成 18.75 万吨硝酸铵产能。为了分散硝酸铵的市场
一。2013 年 9 月前，硝基复合肥的主要品种为硝酸铵磷。2013 年 9 月，出于市
硝基复合肥生产装置，该装置已于 2014 年 6 月建设完成。三元硝基复合肥于 2014
工业炸药生产提供配套，并有部分外销；2011年9月，随公司硝酸铵扩能改造
物的基肥和追肥。公司报告期内生产的硝基复合肥为硝酸铵磷（2013年9月份停
止生产硝酸铵磷，并于2014年三季度开始生产三元硝基复合肥），是液体硝酸铵
硝基复合肥产品的原材料。为了进一步分散风险，增加利润点，公司已于2014
经营企业是民爆产品流通中必需的中间环节。2006年《民用爆炸物品安全管理条
成交后的 3 日内，公司与购买方都必须将交易的品种和数量向当地公安机关进
注：震源药柱因其爆轰性能高的要求，需要加入TNT。该类产品不属于国家要求淘汰并
数据来源：《中国爆破器材行业工作简报》2015 年第 5 期（总第 288 期）
2 1483795 发行人 安装，保养和修理，电器设备和安装与修理，车辆
3 1483796 发行人 安装，保养和修理，电器设备和安装与修理，车辆
第35类：广告，室外广告，广告代理，广告设计， 2010年12月14日至
5 1543811 发行人 技术探讨研究，工程绘图，研究和开发（替他人），非贸
第6类：铝型材，五金器具，金属容器，金属标志牌， 2011年3月28日至
11 震源药柱和矿用爆破药 2012年3月27日 发明专利 发行人、襄阳航天化 20年 8.5
药装药包装生产线 民爆行业仓库运输系统 2012年5月4日 实用新型 发行人 10年 3.9
20 阀的硝酸铵水溶液生产 2012年5月13日 实用新型 钟祥凯龙 10年 8.3
22 一种高效氨空混合器 2012年5月13日 实用新型 钟祥凯龙 10年 5.X
用于硝铵生产线 粒状硝铵回收再利用系 实用新型 钟祥凯龙 10年 0.2
注：上述1-2项技术已于固定资产项目下进行会计核算，故无单独的账面价值。
截至2015年6月30日，公司土地使用权账面价值为9,734.88万元，全部以出让
范围和经营方式符合《民用爆炸物品安全管理条例》、《民用爆炸物品安全生产许
可实施办法》、《民用爆炸物品销售许可实施办法》、《民用爆破器材安全生产许可
证实施办法》、《工业产品生产许可证管理条例》及其他法律、法规的规定，公司
本公司于2006年11月18日作为第一批六家生产企业之一获原国防科工委颁
发的《民用爆炸物品生产许可证》，编号：MB生许证字[006号]。许可证已换发，
公司目前持有有效期至2018年11月6日的《民用爆炸物品生产许可证》。截至本招
凯龙工程爆破于2013年2月20日取得湖北省公安厅下发的《爆破作业单位许
江夏凯龙爆破于2013年2月20日取得湖北省公安厅下发的《爆破作业单位许
良；从业范围为D级以下爆破作业项目设计施工；有效期至2016年2月20日。
京山合力爆破于2013年11月30日取得了湖北省公安厅下发的《爆破作业单
黄冈永佳爆破于2013年2月20日取得湖北省公安厅下发的《爆破作业单位许
设；从业范围为D级及以下爆破作业项目设计施工；有效期至2016年2月20日。
宁夏三和爆破于2013年7月31日取得宁夏回族自治区公安厅下发的《爆破作
孝昌民爆于2014年3月12日取得湖北省公安厅颁发的《爆破作业单位许可证
有关问题的通知》（煤安监技装字[2002]34号），煤矿许用爆破器材实行煤矿矿用
WH安许证字[延0595]，许可范围为硝酸、硝酸铵，有效期为2013年12月19日至
2014年7月21日，钟祥凯龙取得湖北省质量技术监督局颁发的《全国工业产
品生产许可证》（鄂XK13-009-00001），许可范围为工业硝酸，有效期至2019
2014年7月21日，钟祥凯龙取得湖北省质量技术监督局颁发的《全国工业产
品生产许可证》（鄂XK13-001-00169），许可范围为复肥，有效期至2019年7月
省国防科工办颁发的《民用爆炸物品销售许可证》，编号为（鄂）MB销许证字-[17]，
项，有效期至2018年7月31日。荆飞马可以在上述《道路运输许可证》许可的经
关注册登记证书》，海关注册登记编码为4212960061，注册登记日期为2014年1
钟祥凯龙取得了对外贸易经营者备案登记局于2014年1月13日颁发的《对外
批复》（工信安字[2010]88号）同意，企业能从事自营民爆产品的出口业务，
2013年12月31日，凯龙工程爆破取得了湖北省安全生产监督管理局颁发的
《安全生产许可证》（[鄂]FM安许证字[2003]040315号），许可范围为非煤矿山采
注 1、该项关联销售为公司控股子公司荆门天华包装有限公司向摩根凯龙（荆门）热陶瓷
注 1、该项关联采购为公司控股子公司钟祥凯龙向其采购合成氨用于硝酸铵的生产；
述 2015 年 1-6 月报酬为岗位工资，2015 年 1-6 月责任工资已计提，尚未发放。
化工集团股份有限公司关联方交易情况的鉴证报告》（众环专字[2015] 010846
谢模志 董事 男 52 1963 年出生，研究生学历， 董事长、湖北金龙泉生物科技有 - - 无
汪旭光 男 75 新疆雪峰科技（集团）股份有限 50,000.00 - 无
独立董 2015.05 至 所合伙人，中国证券监督管 山少林文化旅游有限公司和北
事 2018.05 理委员会第十二、十三届主 京信路威科技股份有限公、利民
独立董 2015.05 至 所部门经理、湖北万信资产 立董事，北大荒垦丰种业股份有
事 2018.05 评估公司董事，中勤万信会 限公司独立董事, 湖北久之洋
独立董 2015.05 至 国防科工委民爆中心科技 国科科技咨询有限公司董事，北
事 2018.05 质量处处长，北京国科宏达 京金源恒业科技开发有限公司
2015.05 至 生产处副处长、产品开发办 公司党委副书记、纪委书记、工
2015.05 至 处长、劳动人事处处长、麻 公司计划处处长、审计处处长、
2015.05 至 曾任卫东机械副部长、部 卫东机械副总经理、襄阳卫东民
张勇 理、财务 男 40 财务处副处长兼证券部主 钟祥凯龙董事、麻城凯龙董事 220,699.25 602100 无
荆门市国资委持有公司股份1,396万股，占总股本的22.30%，为第一大股东
〈荆门市政府机构改革方案〉的通知》（鄂文[2004]36号）设立，是荆门市人民
政府特设直属机构，根据市人民政府授权，代表市人民政府根据《公司法》和《企
根据申报会计师出具的《审计报告》（众环审字[2015]011763 号），公司最近
报告期内，公司资产总额逐年平稳增加。2013 年、2014 年和 2015 年 1-6 月
2014 年公司流动资产占比下降，还在于公司投资建设了三元硝基复合肥生
2013年、2014年和2015年1-6月各期末公司负债总金额较期初分别增长了
从负债结构看，2012年和2013年公司非流动负债占比较高，且有所上升，主
要是因为：公司为抓住有利时机，加快“6.25万吨/年硝酸铵扩能改造项目”等项
或者转入一年内到期的非流动负债，2014年后公司非流动负债占比大幅下降。
司董事会视公司发展状况提出方案，经股东大会决议后执行。除分配年度股利外，
总股本为基数，每股分配现金股利 0.65 元（含税），实际分配利润 40,690,000
末总股本为基数，每股分配现金股利 0.75 元（含税），实际分配利润 46,950,000
末总股本为基数，每股分配现金股利 0.80 元（含税），实际分配利润 50,080,000
根据公司于 2011 年 10 月 28 日召开的 2011 年第二次临时股东大会决议，本
2014 年 2 月 17 日，公司股东大会审议通过了《关于修改公司章程（草案）
的可供分配利润的 30%(如存在以前年度未弥补亏损，则为弥补亏损后的可供分
因素，区分以下情形，并按公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属成熟期且
最低应达到 40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利
润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；公司发展阶段
的制定及执行情况，并对下列事项做专项说明：（1）是不是满足公司章程的规定
或者股东大会决议的要求；（2）分红标准和比例是否明确和清晰；（3）相关的决
策程序和机制是否完备；（4）独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；（5）
2014 年 2 月 17 日，公司股东大会审议通过了《关于公司未来三年（2014 年
度-2016 年度）股东分红回报规划的议案》，公司未来三年的利润分配计划如下：
公司未来三年（2014 年-2016 年）每年现金分红比例不低于当年实现的可供
分配利润的 35%（如存在以前年度未弥补亏损，则为弥补亏损后的可供分配利
钟祥凯龙成立于2005年10月31日，注册资本和实际所收资本均为10,500万元，住
87.33%；钟祥楚欣投资有限公司出资1,050万元，占股权比例10.00%；周亿森出
资196万元，占股权比例1.87%；钟祥市欣缘能源开发有限公司出资84万元，占股
净资产20,081.95万元，2015年1-6月净利润-93.07万元。（数据经众环审计）
麻城凯龙成立于2003年4月30日，注册资本和实际所收资本均为706万元，住所位
麻城凯龙目前共有五名股东，其中：凯龙化工出资360.06万元，占股权比例
51%；中煤科工集团淮北爆破技术研究院有限公司出资211.8万元，占股权比例
30%；伍萍出资56.48万元，占股权比例8%；李兴保出资49.42万元，占股权比例
年净利润1,353.86万元。截至2015年6月30日，该公司总资产6,367.07万元，净资
荆门凯龙成立于2007年8月23日，注册资本和实际所收资本均为1,600万元，住所
为荆门市东宝区象山一路28号金象广场二期1号楼504室，法定代表人为董伦泉，
荆门凯龙目前有四位股东，其中：凯龙化工出资816万元，占股权比例51%；
荆门民用爆破器材公司出资585.76万元，占股权比例36.61%；钟祥市平安民用爆
破器材有限公司出资187.84万元，占股权比例11.74%；荆门市五三民爆器材有限
年净利润822.16万元。截至2015年6月30日，该公司总资产5,248.55万元，净资产
荆门天华成立于1997年1月17日，注册资本和实际所收资本均为860万元，住所为
荆门市东宝区泉口路20号，法定代表人为李沪军，主营业务为包装装潢印刷品印
刷、其他印刷品印刷，纸容器、塑、木制包装品的制造、销售及配套服务；原纸、
年净利润9.30万元。截至2015年6月30日，该公司总资产3,343.09万元，净资产
凯龙工程爆破成立于2012年8月30日，注册资本和实际所收资本均为1,500万元，
住所为湖北省荆门市泉口路20号，法定代表人为滕鸿，主营业务为B级及以下爆
年净利润428.33万元。截至2015年6月30日，该公司总资产2,456.15万元，净资产
江夏凯龙爆破成立于2012年8月15日，注册资本和实际所收资本均为100万元，住
51%；武汉市江夏区民爆器材专营有限公司出资30万元，占股权比例30%；李刘
年净利润278.55万元。截至2015年6月30日，该公司总资产649.67万元，净资产
532.49万元，2015年1-6月净利润201.57万元。（数据经众环审计）
京山合力爆破成立于2012年9月11日，注册资本和实际所收资本均为500万元，住
D级及以下爆破作业项目设计施工（有效期至2016年2月20日），民爆器材设备租
例70%；郑千智出资48万元，占股权比例9.6%；郭义炳出资30万元，占股权比例
6%；黄霞清出资30万元，占股权比例6%；雷先重出资30万元，占股权比例6%；
年净利润167.22万元。截至2015年6月30日，该公司总资产906.08万元，净资产
690.77万元，2015年1-6月净利润73.06万元。（数据经众环审计）
宁夏三和爆破成立于2012年12月25日，注册资本和实际所收资本均为300万元，
例51%；吴忠市安盛民爆有限公司出资63万元，占股权比例21%；吴忠市太阳山
开发区福龙民爆器材服务有限责任公司出资60万元，占股权比例20%；张洪彪出
年净利润-52.35万元。截至2015年6月30日，该公司总资产234.70万元，净资产
233.07万元，2015年1-6月净利润-14.20万元。（数据经众环审计）
黄冈永佳爆破成立于2012年9月7日，注册资本和实际所收资本均为350万元，住
比例51%，桂久明出资87.5万元，占股权比例15%，武穴市天乙生态工程有限公
司出资70万元，占股权比例20%；李宇出资7万元，占股权比例2%，陈业贵出资
年净利润3.95万元。截至2015年6月30日，该公司总资产328.33万元，净资产297.43
荆飞马成立于2012年11月22日，注册资本和实际所收资本均为200万元，住所为
荆门市东宝区泉口路20号，法定代表人为胡才跃，主营业务为汽车货运。荆飞马
年净利润-59.22万元。截至2015年6月30日，该公司总资产1,501.76万元，净资产
165.95万元，2015年1-6月净利润-12.54万元。（数据经众环审计）
孝昌民爆成立于2014年3月20日，注册资本和实际所收资本均为300万元，住所为
孝昌民爆目前共有两名股东，其中，凯龙化工出资225万元，占股权比例75%；
截至2014年12月31日，该公司总资产857.42万元，净资产648.27万元，成立
日至2014年末净利润298.33万元。截至2015年6月30日，该公司总资产650.05万元，
净资产525.89万元，2015年1-6月净利润109.54万元。（数据经众环审计）
注：年产 6.25 万吨硝酸铵扩能改造项目将采用对控股子公司钟祥凯龙单方面增资的方式，
由钟祥凯龙实施。工程爆破服务建设项目的爆破服务建设内容将由新设子公司凯龙工程爆破实
2011 年 11 月 23 日，湖北省环境保护厅出具《关于湖北凯龙化工集团股份
本次募集资金投资项目已经 2013 年 3 月 15 日召开的公司 2013 年第一次临
2014 年 1 月 11 日，公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变
项目中尚未建设完毕的 500 万方爆破服务能力建设内容变更为由子公司凯龙工
2014 年 7 月 31 日，公司董事会召开第五届董事会第十七次会议，审议通过
《关于增加补充流动资金的募投项目的议案》，依据公司 2014 年第三次临时股东
大会的授权，增加补充流动资金 10,000 万元作为公司首次公开发行股票募集资
2006年9月1日，《民用爆炸物品安全管理条例》（国务院令第466号）正式
全生产许可能力一直上升。自2002年开始，公司先后获得恩施、荆襄、麻城、广
22,000吨上升为目前的97,000吨，位居湖北省第一。随着行业整合的深入发展，
降了11.08%，在其他因素不变的情况下，使公司毛利率上升了2.77个百分点；2014
年度的吨采购价格比2013年度下降了11.83%，在其他因素不变的情况下，使公司
毛利率上升了2.36个百分点。然而，鉴于合成氨的周期大幅度波动的特点，不排除
注：以上敏感性分析，合成氨的用量（75,449.24吨）、平均耗用价格（2,089.48元/吨）
利润总额也从2012年的1,641万元持续下降到2014年的-1,166万元。如该产品价格
2014 年 12 月，国家发改委、工信部及公安部联合发布《关于放开民爆器材
出厂价格有关问题的通知》（发改价格〔2014〕2936 号文），放开了原有的由国
后认为，该文件的政策目的是为了给行业内的企业松绑，促进行业的市场化进程，
公司自晋煤金楚采购的合成氨数量占全部合成氨采购数量比例分别为 47.08%、
煤金楚签订《液氨供货协议》（2011 年 10 月对该协议重新进行了修订），约定在
察行业内企业的最重要指标。如果出现重大的安全责任事故，将会面临停产整顿、
全生产先进单位”。依照国家行业主管部门自2006年起出具的安全检查报告，公
司各年度企业安全检查等级均为一级（A级）（自2009年起不再评级，公司已通
异。2011年，硝酸铵市场行情报价较高，实际实现效益大幅高于测算效益，2012年、
2013年、2014年和2015年1-6月，硝酸铵价格回落，实际实现效益大幅低于测算
成长空间，而国内需求持续不断的增加，供应不足则为公司进入该市场提供了良好契机。
需要重新建立销售经营渠道，开拓新客户，因此该项目建成后将面临一定的市场风险。
度、工程管理、设备供应、各种不可抗力等因素的影响，从而影响项目正常实施。
公司于2011年10月13日被认定为高新技术企业，有效期三年，2011年至2013
年公司本部按照15%的优惠关税缴纳所得税。2014年10月14日，公司再次被认定
为高新技术企业，有效期三年，2014年至2016年公司本部按照15%的优惠关税缴
纳所得税；公司子公司麻城凯龙和钟祥凯龙分别于2013年11月27日和2013年12
月16日被认定为高新技术企业，有效期三年，2013年至2015年麻城凯龙和钟祥凯
龙将按照15%的优惠税率缴纳所得税。报告期内，公司本部、麻城凯龙和钟祥凯
龙根据该项优惠政策减征的所得税合计金额分别为832.26万元、989.47万元、
976.36万元和427.55万元。该项优惠政策到期后，公司、麻城凯龙和钟祥凯龙能
题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）文件规定，“自2011年1月1日至
2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业
项目为主要经营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，经
企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳公司所得税”；“在《西
部地区鼓励类产业目录》公布前，企业符合《产业体系调整指导目录（2005年版）》、
《产业结构调整指导目录（2011年版）》、《外商投资产业指导目录（2007年修订）》
和《中西部地区优势产业目录（2008年修订）》范围的，经税务机关确认后，其
企业所得税可按照15%税率缴纳。《西部地区鼓励类产业目录》公布后，已按15%
《税务事项通知书》（恩市地税通[2012]8号）确认同意，恩施分公司符合公告条
件，同意恩施分公司2011年减按15%缴纳公司所得税，此后每年经备案后按照15%
了《西部地区鼓励类产业目录》，自2014年10月1日起施行。根据新发布《西部地
区鼓励类产业目录》规定，恩施分公司合乎条件，企业所得税按15%缴纳。该项
报告期内，公司主要营业业务综合毛利率分别是36.74%、40.51%、40.76%和
35.48%，前三年呈逐年上升趋势，2015年上半年则有所下滑，根本原因是公司
营业收入的结构发生了一些变化。由于公司2013年9月停止生产硝酸铵磷， 2012
年、2013年和2014年硝酸铵/硝基复合肥出售的收益分别占到公司营业收入的
28.24%、20.45%和17.01%，占比年年在下降。2015年上半年，随着三元硝基复合
售收入占比提升至25.11%。由于硝酸铵/硝基复合肥产品本身毛利率水平大幅低
毛利率水平较大幅度上升。加之2013年工业炸药收入占比提高，公司综合毛利率
股股份，占公司总股本的22.30%；这次发行后，其持股票比例预计降为16.70%左
定，进而导致公司业务发展趋势不确定，2008 年 10 月 20 日，公司第二大股东
进行了公证（公证书编号为[2008]荆证字第 2116 号）（2011 年 9 月 28 日进行了
修订并公证）。该协议约定邵兴祥及其继承人自修订后的协议签订之日起五年内，
力和安全生产许可能力分别为97,000吨和91,000吨，是湖北省顶级规模、全国排
注 1：根据协议约定，在钟祥凯龙有需要的前提下，晋煤金楚目前每日的供货量不少于
240 吨，2012 年 3 月晋煤金楚扩产完成，产能顺利达到 17 万吨后，日供货量不少于 320 吨。
1、2010年9月，钟祥凯龙与中国银行荆门分行签订《固定资产借款合同》 2010
年荆中银东宝借字006号），该合同的主要内容为：中国银行荆门分行向钟祥凯龙
贷款15,000.00万元；借款用途为用于扩建一条6.25万吨/年硝酸铵生产线万吨/
年浓硝酸装置建设；贷款期限为72个月，自第一个实际提款日起算；贷款利率为
浮动利率，浮动周期为12个月，从第一个实际提款日起每12个月重新定价一次。
截至2015年6月30日，钟祥凯龙实际借款余额6,900万元。根据后续补充协议，6,900
2、2014年2月27日，发行人与中国建设银行股份有限公司荆门分行签订了《人
民币流动资金贷款合同》（YYBLD2014007）,该合同的主要内容为：中国建设银
行股份有限公司荆门分行向发行人发放贷款1,000万元；贷款用途为日常生产经
营周转；贷款期限从2014年2月27日起至2016年2月26日止；贷款利率为浮动利率，
3、2014年2月27日，发行人与中国建设银行股份有限公司荆门分行签订了《人
民币流动资金贷款合同》（YYBLD2014008）,该合同的主要内容为：中国建设银
行股份有限公司荆门分行向发行人发放贷款2,000万元；贷款用途为日常生产经
营周转；贷款期限从2014年2月27日起至2016年2月26日止；贷款利率为浮动利率，
4、2015年2月26日，发行人与中国农业银行股份有限公司荆门海慧支行签订
农业银行股份有限公司荆门海慧支行向发行人发放贷款2,000万元；贷款用途为
购买原材料；贷款期限从2015年2月26日起至2016年2月25日止；贷款利率为固定
5、2015年6月16日，发行人与中国建设银行股份有限公司荆门分行签订了《人
民币流动资金贷款合同》（YYBLD2015017）,该合同的主要内容为：中国建设
银行股份有限公司荆门分行向发行人发放贷款2,000万元；贷款用途为日常生产
经营周转；贷款期限从2015年6月16日起至2017年6月15日止；贷款利率为浮动利
率，以起息日起至本合同项下本息全部清偿之日止每12个月根据利率调整日当日
6、2015年6月16日，发行人与中国建设银行股份有限公司荆门分行签订了《人
民币流动资金贷款合同》（YYBLD2015018）,该合同的主要内容为：中国建设
银行股份有限公司荆门分行向发行人发放贷款1,000万元；贷款用途为日常生产
经营周转；贷款期限从2015年6月16日起至2017年6月15日止；贷款利率为浮动利
率，以起息日起至本合同项下本息全部清偿之日止每12个月根据利率调整日当日
7、2015年6月26日，发行人与交通银行股份有限公司荆门分行签订了《流动
资金借款合同》（A101JM15034），该合同的主要内容为：交通银行股份有限公
由双方在每次使用额度时协商后在《额度使用申请书》内约定；授信期限从2015
年6月19日起至2017年6月18日止。根据《交通银行借贷额度使用申请书》，发行
人已取得贷款1,000万元，贷款期限至2016年6月29日，利率为固定利率4.85%。
8、2015年3月17日，发行人在招商银行股份有限公司武汉分行王家湾支行开
9、2015年8月26日，发行人与交通银行股份有限公司荆门分行签订了《流动
资金借款合同》（A101JM15040），该合同的主要内容为：交通银行股份有限公
由双方在每次使用额度时协商后在《额度使用申请书》内约定；借款金额为2,000
万元；授信期限从2015年6月19日起至2017年6月19日止，利率为基准利率。
10、2015年9月11日，发行人与中国建设银行股份有限公司荆门分行签订了
《人民币流动资金贷款合同》（YYBLD2015038）,该合同的主要内容为：中国
建设银行股份有限公司荆门分行向发行人发放贷款2,000万元；贷款用途为日常
生产经营周转；贷款期限从2015年9月11日起至2017年9月10日止；贷款利率为浮
动利率，以起息日起至本合同项下本息全部清偿之日止每12个月根据利率调整日
1、2008 年 3 月 31 日，发行人与麻城凯龙签订了《商标使用许可合同》，该
的标识为“凯龙”的注册商标，麻城凯龙每年按其出售的收益的 0.1%向发行人缴
2、2008 年 3 月 31 日，发行人与钟祥凯龙签订了《商标使用许可合同》，该
的标识为“凯龙”的注册商标，钟祥凯龙每年按其出售的收益的 0.1%向发行人缴
3、2008 年 3 月 31 日，发行人与荆门天华签订了《商标使用许可合同》，该
的标识为“凯龙”的注册商标，荆门天华每年按其出售的收益的 0.1%向发行人缴
4、2009年7月21日，公司与北京北方天亚工程设计有限公司签订《技术转让
合同》，就金属材料爆炸复合项目技术转让事宜达成协议，技术转让费350万元。
司在五年之内不得在华中、华南地区及湖北省内转让。2014年6月30日，公司与
技术转让合同》的有效期延长三年，至2017年7月20日，并将前述转让方不得在
5、2014年1月25日，公司与深圳市金奥博科技有限公司签订《设备购置合同》，
合同编号JAB-KL-20140115-S，约定公司向其购买JK型乳化炸药连续化自动化生
产线及设备故障自诊断、全线联动及设备管理信息化系统。合同总金额728万元
人民币（含税）。截至本招股书摘要签署日，公司尚有218.40万元人民币的尾款
截至 2015 年 6 月 30 日，公司对外担保、诉讼与仲裁事项如下：
2010 年 9 月 9 日，公司与中国银行荆门分行签订《保证合同》（2010 年荆中
银东宝字 007 号），为中国银行门分行向公司控股子公司钟祥凯龙提供的 15,000
阅。查阅时间：工作日上午 9：30 至 11：30，下午 2：00 至 5：00，也可通过深
